Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

Если вы резидент РФ, то есть постоянно находитесь на территории Российской Федерации более шести месяцев в году, значит, вы можете подать заявление в ФНС для получения бонуса в виде налогового вычета. 

Существует два вида получения налогового бонуса:

• налоговый вычет на взнос;
• налоговый вычет на доход. 

Первый вид: можно получить налог 13% от суммы на ИИС, но не больше, чем 52 000 руб. 

Такой вычет можно получать ежегодно и не ждать, когда закончится трехлетний срок. Вычет подходит тем, кто платит подоходный налог с заработной платы. 

Чтобы получить положенный вычет, необходимы следующие документы:

1. Заявление в ФНС (со всеми реквизитами налогоплательщика) на возврат налога.
2. Договор с брокером об открытии ИИС.
3. Поручение из банка, чтобы подтвердить зачисление денег на счет.
4. Справка по форме 2-НДФЛ.
5. Форма 3-НДФЛ, она же налоговая декларация. 

Подать документы можно в личном кабинете на официальном сайте Федеральной налоговой службы, почтой России (с описью вложений) или самостоятельно прийти в налоговую. Для каждого года, за который вы хотите получить вычет, нужно подавать отдельную декларацию. 

Второй тип: не платить налог с дохода. Получить бонус в виде налогового вычета возможно спустя три года существования счета. Если закрыть ИИС раньше, то не стоит рассчитывать на получение налогового вычета. 

Получить вычет второго типа можно через брокера, у которого открыт счет, или самостоятельно через налоговую. Фишка такого вычета в том, что подоходным налогом не облагается прибыль от манипуляций на счете. Если вы соберетесь получать вычет через брокера, то вам нужно будет предоставить компании справку о том, что вы не получали налоговые вычеты по ИИС. Если вы хотите получать вычет через ФНС, вам необходимо будет подать декларацию через личный кабинет официального сайта или лично в налоговой. 

Вычет первого типа выгодней выбирать начинающим инвесторам. Такой вычет дает возможность получить дополнительную доходность в размере 13%. Вычет второго типа интереснее более опытным инвесторам, которые смогут добиться и более высоких доходов.  

Управлять ИИС можно самостоятельно или передать управление брокерской компании. В первом случае открытый счет можно пополнять позже. Передавая счет в управление брокерской компании, на него нужно будет внести деньги сразу же. В любом случае открыть ИИС необходимо через брокера, который предоставляет эту возможность. Многие брокерские компании позволяют открыть инвестсчет удаленно через личный кабинет на их официальном сайте. Возможно, потребуется  идентификация через сайт «Госуслуги». 

Если вы решили самостоятельно управлять счетом, то будьте готовы, что вам придется самому определять стратегию, принимать решения и выполнять все операции. Брокеру вы будете платить лишь комиссию за сделки. Если вы отдаете свой ИИС в доверительное управление, то все сделки и операции с активами будет делать управляющая компания. За это УК нужно будет платить определенный процент от суммы на счете независимо от того, насколько успешны будут операции с капиталом. 

Итак, если вы поняли, что ИИС — это тот инструмент инвестирования, который вам подходит, вам нужно знать следующие тонкости, прежде чем заключать договор: 

• один человек может открыть только один инвестиционный счет; 
• нужно выбирать надежного брокера. Московская биржа на своем сайте публикует список крупных и популярных компаний, которые располагают всеми необходимыми лицензиями; 
• возможность открыть индивидуальный инвестиционный счет есть не у всех брокеров; 
• выбрав надежного брокера, уточните размер комиссии за обслуживание. Важно, чтобы она не сильно уменьшала потенциальную прибыль; 
• налоговый вычет можно получить только по истечении этих трех лет. Если закрыть счет раньше, придется вернуть все бонусы государству обратно; 
• некоторые госслужащие могут иметь ряд ограничений на управление ИИС: например, им нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты или манипулировать акциями подконтрольных компаний; 
• дополнительные услуги вроде доверительного управления, консультаций, обучения и информирования могут быть прописаны в брокерском договоре в пунктах и подпунктах. Обращайте на это особое внимание, чтобы не подписаться на услугу, которая вам не нужна; 
• вместе с инвестиционным счетом автоматически открывается торговый счет, на который также распространяются все правила по получению бонусов и вычетов; 
• брокер предоставляет специальные программы и платформы для ПК или смартфона, чтобы работать со счетом. Некоторые брокерские компании могут принимать заявки на манипуляции с активами по телефону. За такую услугу может взиматься отдельная плата, уточняйте условия у брокера; 
• пополнять счет можно разными способами: по реквизитам через терминал или интернет-банк, в приложении брокера или лично в сберкассе; 
• пополнять счет можно настолько часто, насколько вы этого захотите, но не больше 1 млн руб. в год; 
• инвестиционный счет дает возможность работать со всеми инструментами российского рынка: валютой, акциями, облигациями, фьючерсами и опционами. Совершать операции на иностранных биржах не получится; 
• брокеры могут по-разному переводить дивиденды. Некоторые брокерские компании зачисляют дивиденды сразу на инвестиционный счет, другие — на ваш банковский счет. Если компания перевела деньги на ваш счет, то вам придется самостоятельно переводить активы на ИИС. В таком случае эта сумма будет расценена как очередное пополнение и войдет в лимитированный 1 млн рублей; 
• деньги на инвестиционном и брокерском счетах не застрахованы, как на банковском вкладе или депозите. 

Сохраняйте и приумножайте свои капиталы, а мы подготовим для вас еще больше полезной информации по инвестиционным счетам.

Ксения Федорова