Получение накопительной части пенсии в России в 2022 году

Как стать получателем накопительной части пенсии

В соответствии с ФЗ-424 о накопительных пенсиях, пока человек находится в трудоспособном возрасте, у него есть время определиться, получателем какого вида пенсии он станет.

Если работник участвует в Системе обязательного пенсионного страхования, то может выбрать следующий вид пособия:

• страховую государственную пенсию;
• пособие, состоящее из страховой и накопительной выплат. Выплата накопительной части — это дополнительная сумма, которая формируется из страховых средств, перечисленных работодателем, на индивидуальном лицевом счете (ИЛС) работающего гражданина.

Накопительная пенсия, согласно 424-ФЗ от 28.12.2013 г., считается персонифицированной выплатой к пенсионному пособию, которая отличается от страховой:

• не подлежит индексации государством;
• формируется как с помощью средств, перечисленных за работника его работодателем, так и дополнительных сумм, зачисленных на ИЛС; 
• закон о государственной накопительной пенсии позволяет инвестировать пенсионным фондам накопленные средства, а за счет полученных дивидендов соответственно увеличится размер накопительной пенсии граждан. Однако присутствует риск неудачного инвестирования, которое приведет к убыткам в виде недополучения заработанных дивидендов. В этом случае возмещается только застрахованная исходная сумма;
• после смерти застрахованного при соблюдении определенных требований родственники вправе наследовать накопленную сумму на ИЛС.

На что обратить внимание перед тем, как принять решение

Россиянам, рожденным в 1967 году и позже, до начала 2016 года уже пришлось определиться, куда направить отчисления. Их можно было отправить в счет одной страховой пенсии либо выбрать обе выплаты (страховую и накопительную).

Однако лица этого возраста сейчас тоже вправе направить заявление на начисление выбранного вида выплаты. Это возможно, если работодатель начал вносить за работающих обязательные платежи в ПФР с начала 2014 года и по настоящий момент (6 статья ФЗ-424). На образование накоплений направляется 6% от общей суммы платежей, перечисляемых за сотрудника работодателем.

Если работник отказывается от участия в накоплениях, эти проценты участвуют в формировании страховой пенсии. В этом случае тариф работодателя по страховым взносам в размере 22% будет распределяться следующим образом:

• 16% отчисления на страховую выплату;
• 6% на финансирование солидарного тарифа (фиксированная выплата).

Если застрахованный участвует в формировании обеих пенсионных выплат, то 22% платежей работодателя распределятся следующим образом (ст. 33.3 ФЗ №167 от 15.12.01 г.):

• 6% — выплата в счет солидарного тарифа;
• 10% — в счет страховой выплаты;
• 6% — в счет средств по накопительной пенсии.

Нюансы обращения за накопительной пенсией

Федеральный закон о накопительной пенсии дает возможность работнику в течение 5 лет после первого перечисления страховых взносов работодателем определиться, на какую часть направлять 6% отчислений. Если работнику еще не исполнится 23 года, когда этот период закончится, тот будет продлен до конца того года, когда фактически молодой человек достигнет 23 лет.

Если принято решение в пользу накопительной части пенсии, подается заявление об установленном виде пенсионного обеспечения. Бумага направляется в Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд (НПФ) лично, через представителя либо через МФЦ (ст. 10 ФЗ-424). Допускается направление заявления почтой или онлайн. Но пока решение не принято, страховые платежи перечисляются в счет формирования страхового пособия.

Граждане должны учитывать, что при одновременном формировании накопительной и страховой частей пенсии индивидуальных баллов начислят почти на 40% меньше, чем при формировании только страховой выплаты. Это объясняется тем, что при формировании страховой пенсии начисляется максимальное число баллов от суммы всех страховых взносов. Например, за год к страховой пенсии можно получить 10 баллов, а при формировании накопительной и страховой только 6,25 балла.

Но сейчас правительством накопительная часть заморожена до 2021 года. Страховые платежи работодателей в виде 6% направляются только на формирование страхового и солидарного счетов.

На уровне Государственной Думы и Правительства Российской Федерации ведется дискуссия по поводу формирования накопительной пенсии за счет исключительно добровольных взносов. Работающие россияне станут участниками программы ИПК (индивидуального пенсионного капитала) и будут самостоятельно отчислять деньги в счет личных накоплений в НПФ.

Кто считается страховщиком

Страховые организации делятся на государственные и коммерческие организации. ПФР является государственной организацией. К коммерческим фондам относятся те компании, которые входят в программу гарантирования прав застрахованных лиц. Посмотреть список фондов можно на сайте Агентства страхования вкладов.

ПФР инвестирует средства главным образом через Внешэкономбанк (ВЭБ) либо частную управляющую компанию по выбору гражданина. НПФ проводят инвестирование через свои подконтрольные компании. Средняя доходность портфеля ВЭБ — 7%, у коммерческих пенсионных фондов около 10%.

Гражданин вправе сменить страховую компанию досрочно (через год) либо через каждые пять лет. Досрочно менять страховщика экономически невыгодно, так как это влечет потерю дивидендов от инвестированных средств.

Корректировка накопленных сумм независимо от вида собственности проводится каждый год — 1 августа с учетом поступлений.

Кто вправе обратиться за накопительной пенсией

Обращение за накопленными средствами происходит через направление заявления инвестору. Заявителю следует обратиться к тому страховщику, который обеспечивает накопление страховых отчислений. Это ПФР и коммерческие пенсионные фонды.

Заявления принимаются от следующих лиц (статья 6, 424 ФЗ):

• мужчин 1953–1966 г. р., женщин 1957 –1966 г. р., за которых перечислялись страховые взносы в 2002, 2003 и 2004 годах в актив накопительной пенсии;
• ИП, которые перечисляли страховые взносы в ПФР с 2002 по апрель 2005-го;
• участники госпрограммы софинансирования, которые пополняли накопления добровольными дополнительными взносами (с 01.01.09 г.);
• женщины, принявшие решение направить денежный эквивалент материнсокго капитала в накопительный актив пенсии;
• лица, родившиеся до 1967 года включительно, за которых переводились страховые отчисления работодателями с 2002 по 2005 годы, в результате чего скопилась определенная сумма на ИЛС.

При каких условиях назначается накопительная пенсия

Для начисления накопительной пенсии необходимо выполнение ряда условий:

• достижение установленного в РФ пенсионного возрастного ценза 60 лет для мужчин, 55 — для женщин. А также право на досрочную пенсию (например, работа в районах Крайнего Севера, на производстве с неблагоприятными или опасными условиями труда и т. д.); 
• наличие накоплений на ИЛС;

Какие выплаты установлены законом

Из имеющихся накопленных средств россияне могут получить следующие виды выплат:

• единовременную выплату. Под этим термином понимается получение разовым платежом всю сумму накоплений (ФЗ № 360 от 30.11.11 г.);
• срочную выплату;
• в виде ежемесячного платежа от накопительной пенсии, добавленного к страховой пенсии;
• сумму накоплений, которая перейдет в порядке наследования к правопреемникам, если застрахованный скончался.

Единовременная выплата

Пенсионеры-мужчины 1953 г. р. и моложе, а также женщины 1957 г. р. и моложе, могут обратиться за единовременной выплатой в местное отделение ПФР. Накопления у этих категорий граждан, за которых уплачивались страховые взносы с 2002 до 2005 года по тарифу 2%, незначительны, в среднем 5–6 тыс. рублей. А это меньше 5% от суммы получаемой страховой пенсии, поэтому этим гражданам накопления выплачиваются в виде разового платежа (ст.7, 424 ФЗ от 28.12.2013 г.).

Разовая выплата полагается также лицам, получающим социальную пенсию по инвалидности или потере кормильца, достигшим пенсионного ценза 60 и 55 лет для мужчин и женщин соответственно.

Срочная выплата

Этот вид выплаты включает в себя средства, которые копились по программе софинансирования, и средства или часть, перечисленные мамой, владелицей сертификата о материнском капитале. При этом женщина должна достичь установленного пенсионного возраста.

Гражданин самостоятельно определяет продолжительность ежемесячной срочной выплаты, но не меньше десяти лет. Важным отличием срочной выплаты является то, что в случае смерти застрахованного гражданина невыплаченная сумма наследуется его родственниками в порядке правопреемства. Деньги маткапитала и дивиденды от его инвестирования вправе наследовать только отец ребенка покойной или непосредственно дети.

Ежемесячная выплата накопительной пенсии

Ежемесячное начисление к основной пенсии накопительной суммы полагается тем гражданам, чей размер накопительной пенсии будет больше 5% по сравнению с величиной страховой пенсии. Этот вид выплаты относится к обязательной пожизненной выплате с ИЛС пенсионера.

В 2019 году ожидаемый период выплаты составит 252 месяца (ФЗ 424, последняя редакция от 25.12.18 г.).

Чтобы рассчитать платеж, который будет начисляться пенсионеру каждый месяц, нужно общую сумму накопленных средств разделить на ожидаемый период выплаты:

Накопительная пенсия = ПН (сумма, накопленная на ИЛС пенсионера) : Т (число месяцев ожидаемой выплаты)

Например, в 2019 году Лавров Ю. П. вышел на пенсию, на ИЛС у него накопилось 370 000 рублей. Чтобы узнать причитающийся ежемесячный платеж в 2019 году из НП, необходимо: